همه چیز درباره بدهی مالیاتی

هر ساله صدها هزار نفر به دلیل گزارش ناکافی یا پرداخت ناکافی مالیات خود، خواه اشتباهاً یا عمدی، به سازمان امور مالیاتی بدهکار می‌شوند. برای اینکه از این اشتباهات به دور باشید، می توانید از خدمات مشاوره مالی و مالیاتی ماناکا استفاده کنید. بدهکاری می‌تواند استرس‌زا و نگران کننده باشد، به خصوص اگر آنها حق التزام یا مالیاتی را بر دارایی یا دارایی شما بگذارند؛ اما شما تنها نیستید، خدمات حل و فصل بدهی مالیاتی وجود دارد که می‌تواند به شما کمک کند.

بدهی مالیاتی چیست؟

هنگامی که فراموش می‌کنید مالیات خود را بپردازید یا ثبت کنید، اشتباهی در مالیات شما رخ می‌دهد؛ در نتیجه بدهی دارید یا بدهی مالیاتی دارید.

اگر بدهی مالیاتی دارید و نگران بدهکاری‌های خود هستید، تنها نیستید. خوشبختانه، گزینه‌هایی برای مالیات دهندگان فراهم است تا بدهی خود را به طور کامل حل کنند. گزینه‌های زیادی برای کمک به کاهش و در برخی موارد حذف معوقات مالیاتی وجود دارد. این گزینه‌ها از تسلیم یا اصلاح اظهارنامه مالیاتی گرفته تا ترتیباتی مانند تخفیف جریمه، توافق‌نامه‌های اقساط، یا پیشنهادهای مصالحه.

تخصیص دستمزد

تخصیص دستمزد بخشی از فرآیند مالیات است و توسط کد درآمد داخلی مجاز است. هنگامی که مالیات دهندگان اخطارهایی در مورد مالیات‌های بدهکاری را نادیده می‌گیرند، اخطار مالیات برای کارفرما ارسال می‌شود و پول از چک حقوق مالیات دهندگان کسر می‌شود.

اظهارنامه‌های مالیاتی معوق

اظهارنامه مالیاتی پس از پایان مهلت مالیات برای یک سال مالیاتی خاص انتخاب می‌شود. معمولاً، گزارش اظهارنامه مالیاتی معوق شش سال گذشته برای اداره مالیات ارسال می‌شود.

حق التزام مالیاتی

حق التزام مالیاتی می‌تواند علیه اموال مالیاتی و دارایی‌های مالیات‌دهندگان حبس تنظیم کند و به آنها این حق را بدهد که درآمد حاصل از این چیزها را به عنوان وسیله‌ای برای تسویه بدهی مالیاتی آنها درخواست کمک کند.

عوارض بدهی مالیاتی

توقیف مستقیم اموال دارایی‌ها یا درآمد، این اجازه را می‌تواند به اداره مالیاتی دهد که خانه، ماشین، حساب بانکی، صندوق بازنشستگی، دستمزد و موارد دیگر مالیات دهندگان را تحت تاثیر قرار دهد.

کاهش مجازات و کاهش جریمه‌های مربوط به مالیات در یک دوره مالیاتی، برای مؤدیانی که برای اولین بار دچار بدهی مالیاتی شده‌اند، اجرا می‌شود. این عمل می‌تواند به این افراد کمک به سزایی کند. در صورت کاهش هر گونه مجازات، سود مربوط به جریمه‌ها نیز کاهش می‌یابد.

پیشنهاد در سازش

توافق با سازمان امور مالیاتی مبنی بر پرداخت کمتر بدهی، می‌تواند به این سازمان کمک کند. برخی از مالیات دهندگان به دلیل مشکلات مالی نمی‌توانند کل مبلغ را پرداخت کنند؛ در نتیجه پیشنهاد سازش بهترین گزینه است.

در حال حاضر وضعیت غیر قابل وصول، زمانی برای مالیات دهندگان اعمال می‌شود که سازمان امور مالیاتی به طور موقت عوارض نامه‌های تهدیدآمیز و اجرای وصول مطالبات را تا زمانی که وضعیت مالی فعلی شما بهبود یابد، به حالت تعلیق در می‌آورند.

کاهش مجازات در بدهی مالیاتی با علت معقول

معافیت از جرایم مالیاتی به دلیل معقول یا مشقت در طول مدت تعلق جریمه است. در صورت کاهش هر گونه مجازات، سود مربوط به جریمه‌ها نیز کاهش می‌یابد.

بدهی پول به دولت می‌تواند چشم انداز و دلهره آور باشد، اما درک اصول اولیه یکی از راه‌هایی است که این روند را کمی آسان‌تر می‌کند. چند راه مختلف برای اطلاع از میزان بدهی شما وجود دارد، از جمله به صورت آنلاین، تلفنی، در دفتر یا از طریق پست صورت می‌گیرد. گزینه‌های زیادی برای کمک به پرداخت بدهی مالیاتی وجود دارد، از جمله کاهش بدهی از طریق تشکیل پرونده یا اصلاح اظهارنامه مالیاتی که قبلاً ثبت شده است. اگر این بدهکاری‌ها خیلی زیاد شد، از یک متخصص کمک بگیرید، زیرا او می‌تواند به شما در جهت برطرف شدن این مشکل کمک کند.

سوالات متداول درباره بدهی مالیاتی

با توجه به اهمیت و پر تکرار بودن بدهی مالیاتی، عموما سوالات زیادی درباره آن پرسیده می‌شود. در ادامه به تعدادی از این سوالات پاسخ خواهیم داد.

آیا بدهی مالیاتی محدودیت دارد؟

بدهی مالیات بر درآمد برای زمانی که بتواند بدهی پرداخت نشده را وصول کند دارای محدودیت است. مجموع زمان برای قانون 10 سال از زمان ارزیابی مجازات است. این به عنوان تاریخ انقضای قانون جمع آوری (CSED) شناخته می‌شود. به طور کلی، این بدان معنی است که پس از گذشت آن تاریخ، امور مالیاتی چاره‌ای جز صرف نظر از آن بدهی ندارد.

به خاطر داشته باشید که CSED را می‌توان از راه‌های مختلف تمدید کرد، مانند انعقاد قرارداد اقساطی، ارائه پیشنهاد در مصالحه، توقیف اموال یا ورود در دوره غیرقابل وصول. با این حال، اگر به تاریخ CSED نزدیک می‌شوید، استدلال قوی‌تری است که با ارائه پیشنهادی در جهت مصالحه، بدهی مالیاتی خود را تا حدی تسویه کنید.

آیا نامه‌ای از سازمان امور مالیاتی دریافت کرده‌اید؟

دریافت نامه از امور مالیاتی می‌تواند تجربه نگران کننده‌ای باشد، زیرا این سازمان در صورتی فقط نامه می‌فرستد که مشکلی در بازگشت یا وضعیت مالیاتی شما وجود داشته باشد. شاید اشتباهی در اندازه بازپرداخت یا یک سوال در مورد هویت شما وجود داشته باشد. گاهی اوقات، دریافت نامه آنقدرها هم که فکر می‌کنید جدی نیست: ممکن است یک سوال ساده در مورد اظهارنامه بدهی مالیاتی شما داشته باشد یا باید به شما در مورد تاخیر در پردازش آن اطلاع دهد.

در همه موارد، باید وقت بگذارید و نامه را با دقت بخوانید و بفهمید مشکل چیست. همچنین می‌خواهید در اسرع وقت پاسخ دهید، به این معنی که احتمالاً باید تصمیمی بگیرید: آیا این چیزی است که خودتان می‌توانید حل کنید یا فکر می‌کنید ممکن است به کمک نیاز داشته باشید؟ اگر برای پاسخ به نامه به کمک نیاز دارید، با یک متخصص مالیات تماس بگیرید اما اجازه ندهید نامه‌ای بی پاسخ بماند.

جریمه‌های امورمالیاتی برای کم پرداختی چیست؟

اگر مالیات خود را پرداخت نکردید، یا اگر مشکلی در بازگشت شما پیش آمده، ممکن است بدهی مالیاتی معوق داشته باشید. دو نوع جریمه کم پرداختی وجود دارد؛ اولین مورد همراه با تسلیم اظهارنامه مالیاتی است، زیرا شما مالیات کافی را از طریق کسر مالیات یا پرداخته‌ای مالیاتی تخمینی پرداخت نکرده‌اید. این جریمه توسط نرخ خزانه داری در هر سه ماهه در طول سال مالیاتی تعیین می‌شود. دومین و بزرگترین نوع جریمه کم پرداختی زمانی است که مالیات خود را تا سررسید اظهارنامه مالیاتی پرداخت نکنید. این جریمه از 5/0 درصد مالیات‌های پرداخت نشده شروع می‌شود و هر ماه به بیش از 25 درصد مالیات بدهی افزایش می‌یابد. جریمه‌ها به صورت ماهانه ارزیابی می‌شوند و تا زمانی که بدهی را پرداخت نکنید، بهره روزانه اضافه می‌شود.

امور مالیاتی می‌تواند هر سال بازپرداخت مالیات شما را برای کمک به پرداخت بدهی دریافت کند و ممکن است در مورد اموال و یا دارایی‌های شما نامه‌ای صادر کند.

در اینجا بدهی مالیاتی می‌تواند به این معنی باشد:

این صورت حساب به رشد خود ادامه می‌دهد، زیرا مجازات‌ها هر ماه ارزیابی می‌شود و بهره روزانه اضافه می‌شود.

اگر روی یک قطع نامه و برنامه پرداخت مالیاتی به موقع کار نمی‌کنید، مجوز امنیتی و یا شغل شما ممکن است به خطر بیفتد.

امور مالیاتی می‌تواند بازپرداخت مالیات شما را دریافت کرده و آن را به بدهی معوق شما اعمال کند.

امور مالیاتی در موارد تخلف، می‌تواند مالیاتی را بر روی چک حقوق شما ارزیابی کند و بخشی از آن را در هر روز پرداخت کند.

هدف امورمالیاتی همکاری با شما برای حل و فصل بدهی مالیاتی قبل از انجام اقدامات جمع آوری است. اکثر جرایم مالیات دهندگان برای عدم پرداخت بدهی، پولی است و شامل هیچ گونه مجازات کیفری نمی‌شود. مدت زندان معمولاً برای مالیات دهندگانی که به دلیل تقلب مالیاتی محکوم شده‌اند، محفوظ است.

تخفیف بدهی مالیاتی برای اولین بار چیست؟

اگر این اولین باری است که به امورمالیاتی بدهکار می‌شوید، می‌توانید برای اولین بار تخفیف را از آن سازمان درخواست کنید. اگر به سازمان مالیاتی ثابت کنید که این اولین بار است که در وضعیت عدم پرداخت مالیات قرار دارید، می‌توانید برای یک دوره مالیاتی کاهش جریمه‌های مربوط به مالیات را درخواست کنید. باید نشان دهید که قبلاً مجبور به ارائه اظهارنامه نبوده‌اید، یا مالیات قبلی خود را ثبت کرده و پرداخت کرده‌اید و سابقه سه ساله بدون جریمه دارید. برای نشان دادن انطباق با پرونده، باید تمام اظهارنامه‌های بدهی مالیاتی خود را بایگانی کرده باشید یا پسوندی را برای آن ارسال کرده باشید.

شما نمی‌توانید درخواست معوقه‌ای برای بازگشتی که ثبت نکرده‌اید داشته باشید. همین امر در مورد رعایت پرداخت نیز صدق می‌کند: شما باید مالیاتی را که مدیون هستید، پرداخت کرده باشید یا ترتیبی اتخاذ کرده باشید. شما می‌توانید با سازمان قرارداد اقساط فعلی داشته باشید، یعنی پرداخته‌ای شما به روز است. به خاطر داشته باشید که تخفیف برای بار اول یک پیشنهاد یک بار است. اگر قبلاً از این تخفیف استفاده کرده‌اید، باید به دنبال کاهش جریمه‌های منطقی باشید.

علت منطقی کاهش مجازات چیست؟

دلایل زیادی برای کاهش مجازات وجود دارد، برخی از نمونه‌ها عبارتند از:

• آتش سوزی، تلفات یا بلایای طبیعی
• مرگ، بیماری جدی یا غیبت اجتناب ناپذیر
• عدم توانایی در گرفتن سوابق

این فهرست جامع نیست، زیرا کاهش دلایل معقول، حقایق و شرایط را در موقعیت شما در نظر می‌گیرد. در نهایت برای اینکه بتوان با موفقیت در مورد کاهش علت معقول استدلال کرد، باید شرایط تخفیف‌ دهنده‌ای وجود داشته باشد که اگر کل جریمه‌ها ارزیابی می‌شد، بدون تقصیر شما منجر به مشکلات مالی یا افزایش شدید مجازات‌ها می‌شد.

آیا می‌توانم مالیات را برگردانم یا حذف کنم؟

می‌توانید از سازمان مالیاتی آزادسازی مالیات خود را درخواست کنید. همچنین سازمان مالیاتی می‌تواند مالیات را در صورتی که باعث مشکلات اقتصادی فوری شده، آزاد کند. تمام حقایق و شرایط را می‌سنجد تا تصمیم بگیرد که آیا مالیات می‌تواند آزاد شود یا خیر. اغلب این شامل تنظیم یک برنامه پرداخت برای مالیات‌هایی است که بدهی دارید. حذف مالیات به این معنی نیست که شما مجبور نیستید بدهی مالیاتی خود را بپردازید. شما همچنان باید برای حل آن با سازمان هماهنگ کنید، در غیر این صورت ممکن است مالیات مجدداً صادر شود. با این حال، اگر مالیات بر اساس اطلاعات مالیاتی نادرست باشد، ممکن است بتوانید مالیات‌های بدهی را کاهش دهید، حتی حذف کنید اینکار با کمک خدمات مشاوره مالی و مالیاتی ماناکا امکان پذیر است. اگر شرایط منحصربه‌فردی دارید، مانند هزینه‌های خاص به شما اجازه دهد هزینه‌های خانه خود را بپردازید. آنها در این مورد هیچ انتخابی ندارند.